Индексы

СПАРК предлагает несколько уникальных аналитических показателей, которые позволяют провести экспресс-анализ компании, оценить ее благонадежность и кредитоспособность.

Индекс должной осмотрительности

Индекс должной осмотрительности – уникальная скоринговая модель, позволяющая оценить вероятность того, что та или иная компания является однодневкой, «брошенным активом», создана в качестве «транзакционной единицы».

С помощью скоринга, при расчете которого учитывается около 20 различных факторов, можно оценить уровень благонадежности компании-партнера и снизить риски ведения с ним бизнеса.

Индекс рассчитывается практически для всех 3,5 млн действующих в России коммерческих структур. При разработке модели анализировался международный опыт, детально изучались факторы, свидетельствующие о неблагонадежности компаний, проверялись различные математические методы, на основании которых могут учитываться эти факторы.

Партнером "Интерфакса" при разработке Индекса должной осмотрительности стал Институт управления стоимостью, один из ведущих российских аналитических центров в области современных экономико-математических моделей.

Аналитическая модель Индекса постоянно дорабатывается, благодаря чему точность оценки, которую он дает, постоянно растет. Это дает возможность повышать уровень прозрачности российского бизнеса, с большей точностью выявлять компании, бизнес с которыми может оказаться рискованным.

Сегодня около трети доначислений, которые делают налоговые органы, связаны с претензиями, что та или иная компания не проявила должной осмотрительности при выборе контрагента, и он в итоге оказался однодневкой. Таким образом, однодневки и транзакционные компании представляют угрозу для законопослушных предпринимателей не только с точки зрения прямой угрозы мошеннических действий, но и с точки зрения налоговых последствий.

Индекс находится в диапазоне от 1 до 99, более высокое значение сигнализирует о повышении риска того, что компания была создана не для уставных целей.

На карточке компании в СПАРКе индикатор отображается в виде светофора: зеленый – низкая опасность, по мере покраснения опасность усиливается.

Скоринговая оценка "Кредитный риск"

Оценка кредитного риска дает представление о способности компании своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства. Более высокое значение показателя увеличивает вероятность дефолта компании по обязательствам.

Оценка кредитного риска производится на основе скоринговой системы, учитывающей уровень долговой нагрузки, динамику продаж, прибыльность, а также соответствие ключевых коэффициентов ликвидности, платежеспособности, структуры баланса соответствующим нормативам.

Кредитная оценка выставляется в СПАРКе компаниям, которые были созданы более 3 лет назад и раскрыли годовую финансовую отчетность за 3 последних года. Кредитная оценка компании рассчитывается автоматически на основании информации, полученной из официальных источников, и может меняться при поступлении новых данных.

Отображение Индекса должной осмотрительности и Кредитного риска в карточке компании

Индекс платежной дисциплины

Индекс платежной дисциплины рассчитывается в рамках проекта «СПАРК-Мониторинг платежей» и показывает, как компания олачивает свои счета. Участники проекта добровольно обмениваются данными, вовремя ли их контрагенты оплачивают текущие счета. Эти данные анонимно поступают в единую систему, агрегируются, и на этой основе появляется возможность оценивать уровень платежной дисциплины компаний.

Индекс появляется в карточке компании в СПАРКе только в том случае, если есть информация о не менее чем трех платежах данной компании. Если все платежи были выплачены в оговоренный в контракте срок, индекс находится в зеленом диапазоне, если часть платежей была задержана – в желтом. Если же компания, согласно поступившим данным, не рассчитывается в срок, она будет в красной зоне.

В проекте по мониторингу платежей, по данным на начало 2012 г, участвовали десятки компаний – телекоммуникационных, логистических, производственных, строительных, торговых.

Участие в программе является конфиденциальным, поэтому источник данных о платежах в СПАРКе не раскрывается. Данные о платежах предоставляются только в агрегированном виде, поэтому "вычислить" компании-участники или же вычленить из базы информацию о конкретном счете в принципе невозможно.

В мире индикаторы платежной дисциплины считаются самым эффективным инструментом для оценки рисков. В частности, компания Dun & Bradstreet, международный партнер «Интерфакса», собирала в 2012 году данные о платежной дисциплине от 13 000 партнеров более чем в 40 странах, в том числе в развивающихся - Индии, Бразилии, Мексике, Индонезии. Проект по мониторингу платежей отвечает рекомендациям Всемирного банка: в своем отчете Doing Business банк назвал платежную информацию важнейшим элементом построения современной системы управления рисками и поддержки доступности кредитов для бизнеса.